Легкие деньги: 10 приятных хобби, на которых можно хорошо заработать

Еще во время пандемии стало понятно, как же полезно иметь запасные карьерные варианты и дополнительные навыки. Если вы давно увлекаетесь каким-либо хобби, попробуйте получить от этого финансовую выгоду. Согласитесь, приятно выполнять работу, приносящую вам радость и удовольствие, и при этом зарабатывать? Вот несколько способов сделать это.

Поделки своими руками

От цветочных композиций до создания глиняных фигурок — ваши уникальные поделки могут стать по-настоящему популярными. Монетизировать свое творческое хобби позволит создание интернет-магазина или страниц в социальных сетях. К счастью, даже создание сайта для онлайн-магазина в наше время — это совсем не сложно.

Музыка

Аудитория очень важна для музыканта. Если вы давно занимаетесь музыкой, вы точно можете попробовать сделать это хобби оплачиваемым. В зависимости от ваших желаний и целей, вы можете создать канал на YouTube или продавать свою музыку артистам и агентствам. А еще можно преподавать музыку онлайн или офлайн.

Писательство

От ведения блога до копирайтинга — если у вас есть талант и любовь к текстам, мир открыт для вас (читайте также: «Дорогой дневник»: как записи от руки сделают вашу жизнь лучше). Возьмите ручку или сядьте за клавиатуру и начните писать. Ведение блога позволит вам делиться своими размышлениями и переживаниями. Или, возможно, вы даже напишете книгу и захотите опубликовать ее в Интернете.

Иллюстрация или графический дизайн

Если с детства вы любите переносить свои фантазии на бумагу в виде картинок, пришло время превратить это хобби в карьеру. Тем более, что с появлением гаджетов возможностей для творчества стало в разы больше. Продавайте свои рисунки онлайн, попробуйте найти работу в дизайн-студии. Может быть, вам даже понравится набивать татуировки по собственным эскизам.

Фотография

Портреты, пейзажи, креативные фото — на каждый стиль есть спрос. Предложите съемку знакомым, если фотографируете людей. Разместите в социальных сетях объявление о поиске моделей или студии. Всегда можно скооперироваться с увлеченными людьми и помогать друг другу в продвижении своего творчества.

Редактирование видео

Прямо сейчас видео является одним из самых популярных средств коммуникации. Итак, если вы умеете обращаться с компьютером и программами для редактирования видео, самое время превратить это хобби в работу. Навыки видеомонтажа пригодятся во многих творческих сферах даже для создания коротких видео для блогов и интернет-магазинов.

Веб-дизайн

Веб-сайт нужен всем — от больших брендов до малого бизнеса. А еще в интернете есть конструкторы, которые помогают создать даже одностраничные сайты. Обучиться этому несложно, но не все готовы это делать. Поэтому многие компании покупают сайты или страницы бренда на заказ. Если вы талантливый веб-дизайнер или просто продвинутый пользователь компьютера, используйте свои способности с выгодой (читайте также: Human Design: что такое «дизайн человека» и как он работает).

Механика

Не только творческие навыки можно превратить в работу. Любители разбираться с деталями различных устройств тоже могут заработать на своем хобби. Услуги мастера или механика периодически нужны всем, но мало кто может самостоятельно выполнить такую сложную работу.

Фитнес-тренировки

Здесь нужно будет пройти курс подготовки, так как дело все-таки касается здоровья других людей. Однако это, как правило, требует небольшого количества времени. Зато потом вы сможете работать инструктором в фитнес-клубе или проводить тренировки онлайн. Опять же, заведя аккаунты в соцсетях или на специальных платформах, где зрители платят деньги автору. Спортивные занятия всегда будут актуальны, но часто людям не хватает времени на походы в спортзал. В таком случае выручают как раз онлайн-тренировки.

Фото: Adobe Stock

Софья Цхведиани

Сегодня читают

Опасные запахи: 6 популярных ароматов, которые не подходят ни одной женщине

Вульгарно и безвкусно: 10 «модных» привычек, которые есть только у провинциалок

Дубайская сказка: самая красивая невеста Востока вышла замуж — показываем фото прекрасной шейхи Мары

Как сын принцессы Евгении навсегда изменил линию наследования престола в Британии (и почему это нравится не всем)

Высосут все силы: 5 знаков Зодиака, которые чаще всего становятся энергетическими вампирами

6 историй о том, как монетизировать хобби

Олеся Власова

узнала, как заработать на увлечении

Профиль автора

Иногда увлечение может стать дополнительным источником дохода.

Читатели Тинькофф Журнала рассказали, как они начали заниматься чем-то кроме основной работы, что помогло им начать зарабатывать на хобби и сколько денег оно им приносит.

Это истории из Сообщества. Собраны в один материал, бережно отредактированы и оформлены по стандартам редакции.

Хобби, которые приносят доход

• Вышивка крестом
• Лекции о комиксах
• Оцифровка видеокассет
• Иллюстрация
• Маникюр
• Аквариумистика

Пример 1

Когда устала от офиса, а в итоге нашла любимую подработку

Доход на работе: 40 000 Р/месяц
Доход от хобби: от 15 000 до 30 000 Р/месяц
Расходы на хобби: не более 20 000 Р

Наталья Коробейникова

создает схемы для вышивки крестом

Профиль автора

Работаю в сфере транспортной экспедиции. Мой доход стабилен и неизменчив: получаю 40 000 Р в месяц. В качестве хобби создаю схемы по вышивке крестом. Получаю за это от 15 000 до 30 000 Р в месяц. Хобби, которое приносит деньги, — уже и не хобби, а скорее подработка.

Я вышивала всегда, а создавать схемы начала в 2018 году — из-за непреодолимого желания избавиться от душности офиса. Училась на курсах у одной из популярных дизайнеров, а дальше уже вырабатывала свой стиль сама. За курсы, программу, заключение договора с художником на использование иллюстраций заплатила не более 20 000 Р.

После окончания учебы сделала свою первую схему. Она разошлась большущим тиражом, и тогда я подумала: «Если это не просто удача, то это точно мое».

Начать зарабатывать на хобби я смогла благодаря регулярности работы, общению с аудиторией и любви к вышивке. Когда ты только про деньги, это сразу видно.

Сколько стоит вышивать крестиком

Пример 2

Когда настолько увлечен темой, что за твои знания готовы платить

Доход на работе: ~100 000 Р/месяц
Доход от хобби: ~15 000—20 000 Р/год за лекции, 9000 Р/год за квизы, 50 000 Р за три месяца вычитки комиксов
Расходы на хобби: до 4000 Р/месяц

Владимир

читает лекции про комиксы

Профиль автора

Я менеджер по B2B-продажам электрооборудования. Средняя зарплата на моей основной работе — 100 000 Р в месяц.

А еще я с самого детства люблю комиксы. Будучи подростком и живя в провинции, выискивал заветные журнальчики по газетным киоскам. Сейчас комиксы в России доступны в большом ассортименте, купить их можно в комикс-шопах или книжных магазинах. В сознательном возрасте я стал не только читать комиксы, но и копаться в их истории, изучать профильную литературу.

Несколько лет назад мы с приятелем начали проводить в библиотеках лекции об истории комиксов, их авторах, жанрах. Заслужили некоторую репутацию, и нам стали приплачивать. Теперь библиотеки иногда сами просят провести у них несколько лекций для привлечения новой аудитории. В среднем одна лекция стоит 2000 Р. Раньше проводили четыре-пять за год, но с начала пандемии запросов не было. В целом это небольшой и нестабильный доход — в среднем 15 000—20 000 Р в год. Чаще всего я трачу эти деньги на покупку новых комиксов. Делаю это регулярно, каждый месяц на них уходит 3000—4000 Р. Но это в первую очередь удовольствие для меня самого.

Еще издательство комиксов нанимало меня на работу редактором для вычитки макетов переведенных комиксов. Это были самые легкие и приятные деньги в моей жизни. Читал комиксы, выделял ошибки, получал зарплату. За одну книгу выходило примерно 5000 Р. Суммарно я заработал 50 000 Р за три месяца.

/comics/

Какие комиксы читают в России

Наконец, теперь я делаю квизы, которые сейчас очень популярны, на комикс-тематику. Сам придумываю задания и все оформляю. Договорился с организаторами на три игры в год. За каждую получаю 3000 Р. Конечно, я мог бы попробовать сам выйти на более широкую аудиторию, найти локацию и заняться рекламой. Тогда, наверное, я смогу заработать больше. Но, признаться честно, я ленюсь этим заниматься.

Чтобы зарабатывать на своем хобби, надо не просто бездумно поглощать развлекательный контент, а пытаться в нем разобраться и копать чуть глубже. Это правило можно применить в любой другой области: видеоиграх, музыке, кино, литературе, искусстве.

Если вы в чем-то хорошо разбираетесь, людям будет интересно послушать об этом.

Пример 3

Когда начал для себя, а потом нашлись клиенты

Доход на работе: 👀
Доход от хобби: 100 Р за час оцифрованного видео
Расходы на хобби: 5500 Р

Тренин Сергей

оцифровывает старые кассеты

Профиль автора

Я работаю ведущим специалистом отдела закупок в медицинском учреждении. А моим хобби стала оцифровка старых видеокассет. Я начал этим заниматься года три назад, когда появилась идея оцифровать свой видеоархив. Осваивал все сам, путем проб и ошибок. А когда занялся своими кассетами, то появилась идея начать делать это и для других за небольшую плату.

Вложений было немного. Сначала примерно за 1000 Р купил плату оцифровки и еще за 1000 Р — старую видеокамеру. Потом за 2000 Р приобрел еще одну, но для другого формата кассет. Затем за 1500 Р взял видеомагнитофон, потому что мои «антиквариаты» сломались.

Подал объявление на «Авито», и люди стали привозить кассеты. Начать зарабатывать мне помогли честные отзывы, которые я просил людей оставлять после оцифровки.

В профессиональных студиях кассеты оцифровывают хорошо, но дорого. Я делаю это на любительском уровне — но и этого хватает, чтобы люди смогли сохранить свои старые архивные видео с кассет. Доход от этого занятия мизерный, так как я беру всего 100 Р за час оцифрованного видео. Иногда за заказ я могу получить 1000 Р, а иногда и за два месяца ничего не заработать.

Пример 4

Когда много учишься, чтобы любимое занятие стало основным источником дохода

Доход на работе: ~80 000 Р/месяц
Доход от хобби: 10 000—20 000 Р/месяц
Расходы на хобби: >450 000 Р за 6 лет

Виктория Шишова

увлекается рисованием и иллюстрацией

Профиль автора

По образованию я историк, специалист по истории Греции. Сразу после окончания МГУ работала в культурном центре, который организует лекции, выставки, праздничные мероприятия и курсы греческого языка. Это была офисная работа с графиком 5/2. А так как в офисе я была одна, то на мне лежали почти все административные и организационные обязанности.

Сначала я получала 20 000 Р, а потом 50 000 Р в месяц. Проработала там три года, под конец было совсем тяжело. Не было развития: работа однообразная и сидячая, да еще почти без общения с людьми — хотя иногда это было плюсом.

Сейчас я преподаю мировую художественную культуру. Работаю в хорошей школе, у меня классные коллеги, дети в целом мотивированы. Моя зарплата слегка колеблется, в среднем выходит чуть больше 80 000 Р. А предмет, который я веду, гораздо ближе к моему главному увлечению.

Я с детства люблю рисовать. Даже говорила родителям, что буду художником, когда стану взрослой.

Родственники всерьез эту мечту не воспринимали, поэтому в художественную школу меня так и не отправили.

В старших классах увлечение рисованием забылось из-за подготовки к ЕГЭ. А уже после поступления, когда скучала на лекциях, я начала рисовать на полях тетрадей, как в детстве. На старших курсах, когда мое увлечение захватило меня с новой силой, я стала искать туториалы в «Ютубе» и «Инстаграме». Записывалась на бесплатные мастер-классы и челленджи. Тогда мне нравилось то, что делают в школе рисования Калачевой: у них было много бесплатных уроков и марафонов.

После окончания бакалавриата я стала больше рисовать акварелью. В основном это были пейзажи, но с натуры я рисовала редко — чаще по фотографиям или видео из «Ютуба». Затем я решила, что мне не хватает классической базы, и пошла на курсы академического рисунка. Отзанималась месяцев семь, но было трудно совмещать работу и учебу в магистратуре, так что курс я не окончила.

После магистратуры истфака я окончательно поняла, что мое хобби должно стать профессиональным занятием. Я решила, что хочу попробовать поступить в Британскую высшую школу дизайна. Для тех, у кого нет большого профессионального опыта, Британка рекомендует пройти подготовительные курсы. Я выбрала общий девятимесячный курс, на котором дают основы работы с программами для дизайна и иллюстрации: «Фотошопом», «Иллюстратором», «Индизайном».

Вторым вариантом для меня была Школа дизайна при Высшей школе экономики. В итоге учиться я пошла именно туда. Рекламы там поменьше, соответственно, и ценник за обучение ниже. И сам курс длится год, а не два, как в Британке, поэтому экономия получается существенной. Документ при этом выдается такой же — диплом о профессиональной переподготовке государственного образца. Преподаватели в Вышке — профессиональные дизайнеры и иллюстраторы. А еще почти все они мои ровесники, поэтому у них было приятно учиться. Обучение уже не совсем для новичков, но благодаря курсам в Британке у меня уже как раз был опыт работы хотя бы с программами.

В феврале 2021 года я защитила свой проект и получила заветный диплом. А еще в Вышке я познакомилась с отличными людьми. С одной девочкой мы теперь делаем совместный иллюстраторский проект.

Теперь про деньги. Академический рисунок в далеком 2016 году стоил 7000 Р в месяц. Соответственно, за семь месяцев учебы я потратила 49 000 Р. За девять месяцев учебы в Британке я заплатила 160 000 Р, за учебу в Вышке отдала еще 220 000 Р.

В обоих случаях это стоило своих денег. Если учесть количество часов обучения, то получается меньше 1000 Р за академический час. Плюс, конечно, за свой счет приобретаются материалы: скетчбуки, бумага разных форматов и видов, кисти, карандаши, краски, маркеры и даже линолеум. За два года учебы в Британке и Вышке на все это у меня ушло порядка 15 000 Р. Еще материалы часто дарит мне мой муж. С одной стороны, это не мои траты, с другой — они все равно вычитаются из семейного бюджета. Самыми крупными «художественными» подарками были мольберт за 12 000 Р в 2015 году и набор карандашей Derwent за 9000 Р на день рождения в прошлом году.

В общей сложности на занятие рисованием и иллюстрацией я потратила за шесть лет больше 450 000 Р. Только теперь это уже не просто хобби, а вторая работа. Сейчас все материалы я покупаю с дохода от иллюстраций. Для этого у меня есть отдельный счет для самозанятых. В этом году купила себе Айпад-про и Эпл-пенсил — в сумме за 70 000 Р.

В 2015 году я завела инстаграм-аккаунт, где выкладывала свои акварельные работы. Постепенно появилась небольшая аудитория. Оттуда, в основном от знакомых, стали приходить разовые просьбы что-нибудь нарисовать. Но главным прорывом стало лето 2020 года. Я начала записывать подкаст «Посмотрите мое портфолио», в котором рассказываю о своем творческом и профессиональном пути. Так у меня расширилась аудитория и меня заметили другие подкастеры: они стали обращаться ко мне с просьбой нарисовать обложку или баннер. Кроме этого, я сделала объявление в соцсетях о том, что ищу заказы, и ко мне стали часто обращаться с предложениями.

Самые важные факторы, которые помогли мне начать получать доход от любимого занятия, — это, во-первых, поддержка близких, в основном мужа. Во-вторых, образование, которое придало мне уверенности. В-третьих, нетворкинг: учеба дала мне новые знакомства, заказы, помощь преподавателей. В-четвертых, мне помогла работа в школе, где я рассказываю об искусстве. Подготовка уроков — это, можно сказать, еще одно образование, сильно развивает насмотренность и вкус. К тому же дети заряжают энергией. И last but not least — мое личное упорство. Иногда стоит похвалить самого себя. Многое не получалось с первого раза, но я продолжаю заниматься любимым делом.

/furry-artist/

Познакомьтесь с художницей, которая зарабатывает на рисунках животных для взрослых

Сейчас основная область, в которой я развиваюсь, — это иллюстрация: журнальная, книжная, обложки к подкастам. Доход у меня нерегулярный — примерно 10 000—20 000 Р в месяц. Пока это, конечно, просто подработка, но я надеюсь, что со временем занятие иллюстрацией станет моим основным источником дохода.

Пример 5

Когда назначаешь за свою работу цену в два-три раза ниже рынка

Доход на работе: ~55 000 Р/месяц
Доход от хобби: 5000—6000 Р/месяц
Расходы на хобби: 5000 Р — первоначальные вложения

Аноним

мастер маникюра и педикюра

Работаю ведущим специалистом по работе с претензиями. Получаю около 55 000 Р.

В 2006 году выучилась на мастера маникюра и педикюра. Сначала на трехмесячных курсах в колледже, потом на курсах повышения квалификации — проходила их семь раз. Вернулась к маникюру шесть лет назад, чтобы отвлечь голову от основной работы. Теперь это мое хобби.

Первоначальное вложение в мое увлечение — 5000 Р. На эти деньги я купила лампу, несколько гель-лаков и пилочки. Смешно вспоминать.

Зарабатывать на маникюре я начала, когда подруга позвала меня в офис «Эйвон», где она работала для коллег. Дальше пошло-поехало. В лохматые годы еще были репосты во «Вконтакте», вкладывалась в сайт с купонами. Но сарафанное радио — наше все.

Не скажу, что я получаю доход от своего хобби. Цена моей работы в два-три раза ниже рынка. Могу совсем ничего не заработать на протяжении нескольких месяцев, а потом сразу выручить 20 000 Р. В среднем выходит 5000—6000 Р в месяц. Обычно этого хватает лишь для поддержки штанов: почти все уходит на расходники для самой процедуры. Но иногда и эти деньги помогают.

Пример 6

Когда относишься к любимому делу как к искусству

Доход на предыдущей работе: ~2000 $
Доход от хобби: в последний год — 0 Р
Расходы на хобби: 👀

Владимир Ходаковский

занимается аквариумистикой

Профиль автора

Я анестезиолог-реаниматолог. Врачом хотел стать с детства. Работал в детской больнице, но оттуда мне пришлось уйти. Причина банальная: на тот момент моей зарплаты хватало лишь на половину оплаты съемной квартиры. Сменил несколько мест работы. На последнем месте — в фармакологической компании — проработал с 2006 по 2011 год. Начинал медицинским представителем, потом стал продакт-менеджером, а в последние пару лет был аналитиком. Зарабатывал примерно 2000 $ в месяц.

Моя страсть — аквариумистика, я увлекся ей еще в школе. Обожаю аквариумы с живыми растениями. Сейчас это направление в аквариумистике принято называть «природный аквариум» или «акваскейп». Оно стало популярным благодаря известному японскому фотографу и аквадизайнеру Такаси Амано.

Мой общий опыт в аквариумистике — 35 лет. Первый аквариум у меня появился в 16 лет — и я с самого начала отдавал предпочтение живым растениям. Первые подработки по обслуживанию аквариумов получил во время учебы в медицинском университете. Потом аквариумистика стала просто увлечением. А последние десять лет мое хобби — оформление и обслуживание растительных аквариумов — это мой основной доход.

Когда я начинал, еще не было интернета. Учился по книгам, на собственном опыте и опыте увлеченных коллег по цеху. Сейчас вся информация значительно доступнее. Но, как и в любом деле, есть масса мелочей, о которых найти сведения практически невозможно. Кроме того, у аквариумистов есть расхожие заблуждения. Но перечислять их, пожалуй, нет смысла — об этом можно написать книгу.

Я сделал и уже десять лет поддерживаю сайт об аквариумах с живыми растениями. Раньше активно участвовал в тематических обсуждениях на аквариумных форумах. Сейчас эти площадки заменили соцсети. У меня более 3 тысяч подписчиков в аквариумной группе в «Фейсбуке» и около 4 тысяч в «Инстаграме». На первый взгляд, это немного, но если учесть, что растительный аквариум — это узкоспециализированный сегмент аквариумистики в целом, то в России эти показатели если не лучшие, то одни из лучших. Кстати, в развитии мне очень помогло мое увлечение фотографией. Почти все фото наших работ на сайте и в соцсетях мои собственные. Но все равно необходимы траты на рекламу.

/aquarium-cost/

Сколько стоит содержать аквариум

Зарабатывать на хобби у меня стало получаться как-то само собой. Для выращивания аквариумных растений нужно применять удобрения. Я улучшил состав удобрений, которые предлагают известные мировые бренды, и сделал собственные — лучше по качеству и результату, но с меньшим сроком годности. Вначале удобрения у меня просили только товарищи по хобби, но постепенно они обрели большую популярность, что позволило делать их на заказ.

То же произошло и с излишками растений из собственных аквариумов. Вначале я их просто раздавал, а потом их у меня стали заказывать. Раньше предлагаемый на рынке ассортимент был значительно более скудным.

Схожая история произошла с аквариумным оборудованием. Например, я долго искал для собственных аквариумов бюджетную, но высокопроизводительную осмосную установку. Наконец нашел надежную модель по низкой цене и, поскольку она превзошла мои ожидания, стал ее рекомендовать, а потом и включил в прайс.

Надо признать, что заказы мне всегда поступали волнообразно, однако в целом всегда получалось достойно зарабатывать.

Но за последний год не было ни одного нового заказа.

Таким низким мой доход от аквариумистики не был даже тогда, когда я только начинал. И вроде бы у меня уже есть имя, вполне известное в узком кругу профессиональных аквариумистов, свой сайт, портфолио и высокое качество работ — увы, экономический спад в первую очередь сказывается именно на сфере услуг.

Впрочем, я всегда делал упор на качество и никогда в процессе творчества не позволял себе думать о деньгах. Чтобы получать доход от любимого дела, надо относиться к нему как к искусству.

Хобби читателей.Здесь рассказывают о своих увлечениях и делятся расчетами

Рассказать свою историю

Облагается ли налогом доход от моего хобби?

Облагается ли налогом доход от моего хобби? Джанет Берри-Джонсон

Многие люди получают небольшой доход от деятельности, которая больше похожа на хобби, чем на бизнес, но вы можете не осознавать, что доход облагается налогом в глазах IRS.

Джанет Берри-Джонсон
обновлено 11 мая 2023 г. ·  3 минуты чтения

Вы фотографируете членов семьи, создаете бизнес-логотипы для друзей, продаете поделки на Etsy или переворачиваете отреставрированную мебель на Facebook Marketplace? Многие люди получают небольшой доход от деятельности, которая больше похожа на хобби, чем на бизнес, но вы можете не осознавать, что доход облагается налогом в глазах IRS.

Что такое доход от хобби?

Доход от хобби — это любой доход от деятельности, которой вы занимаетесь, потому что она вам нравится, без намерения получить прибыль.

Но чем доход от хобби отличается от бизнеса? IRS рассматривает девять различных факторов при принятии решения о том, является ли ваша деятельность хобби или бизнесом.

1. Вы действуете по-деловому и ведете точные книги и записи?
2. Вкладываете ли вы время и усилия в деятельность, чтобы сделать ее прибыльной?
3. Если вы потеряли деньги на этом мероприятии, произошло ли это по независящим от вас обстоятельствам?
4. Если деятельность убыточна, меняете ли вы тактику для повышения прибыльности?
5. Есть ли у вас знания, необходимые для осуществления деятельности в качестве успешного бизнеса?
6. Приносила ли деятельность прибыль за несколько лет?
7. Получали ли вы прибыль от подобных видов деятельности в прошлом?
8. Вы зависите от деятельности как средства к существованию?
9. Ожидаете ли вы получить в будущем прибыль от повышения стоимости активов, которые вы используете в своей деятельности?

Как правило, если в ваших ответах на эти вопросы больше нет, чем да, ваша деятельность является хобби.

Как сообщать о доходах от хобби

Если вы получаете доход от хобби, вы должны указать доход в Приложении 1, Дополнительный доход и корректировки дохода. Приложение 1 прикрепляется к вашей форме 1040.

Но куда вы отчитываетесь о расходах на хобби? К сожалению, расходы на хобби не подлежат вычету.

До принятия Закона о снижении налогов и занятости (TCJA) от 2017 года вы могли вычитать расходы на хобби в качестве различных постатейных вычетов в Приложении A «Постатейные вычеты». Однако вы не можете требовать больше расходов на хобби, чем доход от хобби. Например, если вы заработали 500 долларов, продавая поделки на Etsy, но потратили 1000 долларов на расходные материалы для этих поделок, вы можете потребовать только 500 долларов из этих расходов. Кроме того, вы можете вычесть только общие разные вычеты по статьям, которые превышают 2% от вашего скорректированного валового дохода.

Закон TCJA отменил различные постатейные вычеты — по крайней мере, до 2025 года — поэтому расходы на хобби больше не подлежат вычету, хотя доход от хобби по-прежнему облагается налогом.

Когда хобби становится бизнесом?

Если ваша деятельность связана с бизнесом, доходы и расходы учитываются по-разному. Во-первых, доходы и расходы отражаются в Приложении C, Прибыли или убытки от бизнеса. И если у вас больше расходов, чем доходов, вы можете использовать эти убытки для компенсации других доходов, например, заработной платы с работы.

Может показаться заманчивым классифицировать ваше хобби как бизнес, чтобы можно было вычесть расходы, но помните о критериях, которые Налоговое управление США использует для определения того, является ли деятельность хобби или бизнесом, упомянутым выше.

Если IRS решит, что вы классифицировали свое хобби как бизнес только для того, чтобы получить списание налогов, вы можете столкнуться с проверкой IRS и риском реклассификации вашего дохода, отказа в расходах и дополнительных налогов, штрафов и процентов. .

Если вы беспокоитесь о том, что законный бизнес будет помечен как аудит, обязательно ведите записи, документирующие ваш бизнес-план, время, которое вы тратите на бизнес, а также доходы и расходы вашего бизнеса. Кроме того, имейте в виду правило безопасной гавани IRS, согласно которому, если вы получали прибыль как минимум в течение трех из последних пяти лет, IRS будет считать, что вы занимаетесь деятельностью с целью получения прибыли.

Создайте свой бизнес с помощью LegalZoom, чтобы получить доступ к налоговым услугам LegalZoom. ПОДРОБНЕЕ

Об авторе

Джанет Берри-Джонсон

Внештатный писатель с опытом работы в области бухгалтерского учета и планирования и подготовки подоходного налога для частных лиц и небольших автобусов… Читать далее

Похожие темы

Эта часть сайта предназначена только для информационных целей. Содержание не юридическая консультация. Заявления и мнения являются выражением автора, не LegalZoom, и не были оценены LegalZoom на точность, полноты или изменения в законе.

Пусть вас не застанут врасплох налоговые и юридические последствия вашего нового карантинного хобби (часть 2 из 3)

Пандемия коронавируса вынудила большинство из нас оставаться дома, и в результате мы все ищем хобби, чтобы забрать, пока мы социально дистанцируемся. Для некоторых карантинные хобби превратились в запойный просмотр Netflix или мастерство выпечки хлеба. Для других источниками дохода стали творческие страсти и хобби, такие как продажа изделий ручной работы на Etsy или ненужного барахла на eBay. Если вы занимаетесь карантинным хобби, которое приносит доход, в этой статье будут рассмотрены последствия подачи налоговых деклараций, чтобы они не застали вас врасплох.

Чтобы получить полезные советы по выбору юридической структуры для вашего бизнеса, чтобы лучше защитить себя и свой бизнес, ознакомьтесь с частью 1 нашей серии (ссылка здесь). В части 3 нашей серии будут обсуждаться передовые методы ведения бизнеса.

Хобби или бизнес?

Правила отчетности о доходах и расходах вашей деятельности зависят от того, классифицируете ли вы и IRS вашу деятельность как хобби или как бизнес для целей налогообложения. Различие между хобби и бизнесом не является точной наукой. На самом деле определение хобби, данное IRS, не совсем полезно, поскольку оно просто классифицирует хобби как деятельность, которой вы занимаетесь «для спорта или отдыха, а не для получения прибыли».

Тем не менее, IRS предоставила неисключительный список из девяти факторов, которые следует использовать при определении того, является ли деятельность законным бизнесом или хобби: записи?

Указывает ли время и усилия, которые вы вкладываете в деятельность, намерение получить прибыль?

Зависите ли вы от дохода от деятельности как источника средств к существованию?

Есть потери? Вызваны ли они обстоятельствами, не зависящими от вас (или они являются нормальным явлением на начальном этапе вашего бизнеса)?

Изменили ли вы свои методы работы, чтобы повысить рентабельность?

Обладаете ли вы или ваши консультанты знаниями, необходимыми для успешного ведения этой деятельности?

Удалось ли вам получить прибыль от аналогичной деятельности в прошлом?

Способна ли деятельность приносить прибыль в ближайшие несколько лет?

Можете ли вы рассчитывать на получение прибыли в будущем от повышения стоимости активов, используемых в деятельности?

Кроме того, IRS предоставляет правило «безопасной гавани», которое предполагает, что деятельность является бизнесом, а не хобби, если она приносит прибыль по крайней мере в течение трех из последних пяти лет. Если вы ответили утвердительно на несколько из этих вопросов или выполнили правило безопасной гавани, то, скорее всего, у вас есть бизнес. Но если вы ответили «нет» на большинство этих вопросов и не соответствуете правилу безопасной гавани, IRS, скорее всего, классифицирует вашу деятельность как хобби. Налоговые последствия каждого из них объясняются ниже.

Деятельность классифицируется как хобби

Если ваша деятельность классифицируется как хобби, вы должны указать любой доход, который вы получаете от этого хобби, в вашей личной налоговой декларации, форма 1040, в Приложении 1, строка 8, «Другие доходы.» Заявленный доход будет облагаться подоходным налогом, но не будет облагаться налогом на самозанятость (дополнительно 15,3%), как это было бы, если бы он был классифицирован как бизнес.

Недостаток классификации деятельности как хобби заключается в том, что вы не можете вычесть какие-либо расходы, связанные с хобби. Из-за изменения, внесенного в рамках налоговой реформы (отмена различных постатейных вычетов в соответствии с Законом о сокращении налогов и занятости (TCJA)), начиная с 2018 г. и продолжающегося до 2025 г., если только действие TCJA не будет продлено, вы больше не имеете права принимать вычет расходов на хобби. Это означает, что в соответствии с TCJA вы не можете вычесть какие-либо расходы на хобби, но вы все равно должны указывать 100% любого дохода от хобби в качестве дохода и платить подоходный налог с него. А поскольку вы не можете использовать расходы на хобби для уменьшения своего дохода от хобби, вы не сможете использовать убыток от продаж хобби для уменьшения других доходов. Это может быть важно, если вы зарабатываете деньги на других видах деятельности, которые вы намеревались компенсировать потерями.

Деятельность классифицируется как бизнес

Если ваша деятельность классифицируется как бизнес или ваше хобби становится бизнесом, вы подпадаете под действие целого набора налоговых правил. Во-первых, вы, как правило, должны указать свой чистый доход в Приложении C к вашей личной налоговой декларации, форма 1040. Ваш чистый доход — это деньги, которые вы зарабатываете, продавая свои товары минус приемлемых деловых расходов. Таким образом, в отличие от деятельности, классифицируемой как хобби, вы можете вычесть допустимые расходы на ведение бизнеса. Это большое преимущество, потому что приемлемые деловые расходы снижают ваш налогооблагаемый доход, тем самым уменьшая сумму налога, которую вы должны уплатить как часть налоговой декларации.

Однако, чтобы считаться вычитаемым расходом, коммерческие расходы должны быть как обычными, так и необходимыми. Обычный расход — это тот, который является обычным и приемлемым в вашей торговле или бизнесе. Необходимые расходы — это те, которые полезны и подходят для вашей торговли или бизнеса. Типичные подлежащие вычету коммерческие расходы онлайн-продавцов включают в себя такие расходы, как:

• Сборы, уплачиваемые онлайн-сайту/торговой площадке
• Стоимость материалов и оборудования
• Стоимость доставки
• Банковские сборы
• Использование выделенного пространства в вашем доме/студии для семинара
• Оплата юридических и профессиональных услуг

Чтобы узнать, какие вычеты можно требовать и как правильно требовать эти вычеты, особенно важно вести подробный учет всех расходов и консультироваться со специалистом, например, с бухгалтером или налоговым юристом. Кроме того, Публикация IRS 535, Деловые расходы , является отличным ресурсом, в котором обсуждаются общие деловые расходы и объясняется, что подлежит вычету, а что нет.

Несмотря на то, что вы можете вычесть приемлемые деловые расходы, если ваша деятельность классифицируется как бизнес, вы можете облагаться налогами на самозанятость. Если чистый доход, который вы указываете в своем Приложении C, составляет 400 долларов США или более, в отличие от деятельности, классифицируемой как хобби, вы будете облагаться налогом на самозанятость в дополнение к подоходному налогу на доходы от вашей деятельности.

Когда вы работаете в качестве традиционного наемного работника, ваш работодатель удерживает определенную сумму денег из каждой зарплаты, которая идет на уплату налога на занятость – 15,3% (12,4% на социальное обеспечение и 2,9% для Medicare). Половина этой суммы покрывается вашим работодателем, но ведение собственного бизнеса означает, что вы несете ответственность за все 15,3%, которые называются налогом на самозанятость. Вам придется управлять уплатой этих налогов в течение года, если вы рассчитываете заплатить 1000 долларов США или более в виде налоговых платежей, которые поступают в виде ежеквартальных расчетных налоговых платежей. Если вы не сделаете эти платежи, вам могут быть начислены штрафы и проценты за несвоевременную уплату налогов. Подробнее о расчетных налоговых платежах читайте в статье здесь.

Несмотря на то, что вы облагаетесь налогом на самозанятость, все же есть значительное преимущество в том, что вы можете вычесть соответствующие коммерческие расходы, если ваша деятельность классифицируется как бизнес, а не как хобби. Однако важно убедиться, что вы узакониваете свой бизнес в глазах IRS. Часть 3 этой серии будет посвящена передовым методам ведения бизнеса, которые не только важны для каждого бизнеса, но и помогут вам классифицировать вашу деятельность как законный бизнес для целей налогообложения.

Bottom Line

Если вы занимаетесь карантинным хобби, которое приносит доход, убедитесь, что вы понимаете разницу между хобби и бизнесом для целей налогообложения и последствия каждого из них для подачи налоговых деклараций.